Все без исключения современные оффшорные центры требуют раскрытия информации о компаниях. А в некоторых странах, таких как Кипр, Мальта, Гибралтар, Великобритания, имена учредителей и директоров, а также ряд сведений о них обязательно вносятся в государственные реестры, открытые для любого лица, заинтересованного в получении информации о компании, ее акционерах и директорах.

На Кипре и Мальте вообще невозможно зарегистрировать компанию без получения одобрения Центрального банка Кипра (CENTRAL BANK OF CYPRUS) и Центра финансовых услуг Мальты (MALTA FINANCIAL SERVICES CENTRE) кандидатур будущих владельцев компании и предоставлении информации о действительных директорах и должностных лицах, о том, с какой территории компания будет управляться, будет ли компания вести бизнес в том же месте, откуда будут поступать инструкции по ее управлению и т.д.

При этом надо иметь в виду, что любые изменения в структуре компании, зарегистрированной в одной из вышеназванных стран, также подлежат регистрации, без которой смена директоров или акционеров считается недействительной.

В ряде стран учредительные документы, содержащие имена учредителей, вдобавок ко всему должны быть опубликованы в официальной прессе. Вся '"подноготная" компании включается в нотариально или иным должным образом заверенные при организации компании документы и хранится у уполномоченных нотариусов, Регистратора компаний или аналогичного государственного должностного лица.

В таких случаях принято использование услуг номинальных директоров и акционеров, имена которых и значатся в регистрируемых и публикуемых документах, закрывая собою реальных лиц, стоящих за компанией. (Конечно, за этот сервис необходимо платить. Стоимость услуг варьируется от $400 до $1500 в год.)

Практически во всех странах существуют либо законы, либо этические стандарты, запрещающие несанкционированное раскрытие информации юристами, банкирами или должностными лицами трастовой компании, действующей в интересах оффшорной компании.

Но конфиденциальность никогда не бывает абсолютной! Власти налоговой гавани или финансового центра могут потребовать раскрыть личности истинных владельцев компании в судебном порядке. В целом ряде случаев (если закон не защищает от подобного вмешательства) достаточно даже простого административного требования местных властей или запроса Интерпола.